乌鲁木齐境外投资备案-ODI案例
境外投资备案 刘生
新京报讯（记者任娇）据商务部官网25日消息，商务部、央行、国资委等7部委日前印发了《对外投资备案(核准)报告暂行办法》（下称《办法》），提出将对中方投资额3亿美元以上的对外投资、敏感
地区、敏感行业的对外投资、出现重大经营亏损的对外投资等进行重点督查。
需要向商务部阐明并购企业该国的投资环境，是否有投资可行性，资金来源是否合法，投资公司是否在工商税务法律方面进行分析阐述等。
境外投资备案申请好处
1、开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度
2、方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本
3、提高国内企业形象，增加企业附加价值
4、统筹境内外企业发展，优化资源配置
境外投资备案申请资料
1、境内投资的主体信息。
2、境内投资主体（深圳公司）较近一个月财务报表
3、中方投资的构成自有资金金额
4、中方投资的构成贷款资金金额，需要贷款合同一份
5、向个人贷款需提供个人的身份证复印件和个人较近一个月银行水单
一、境外投资需要注意什么？
1.依据家严格控制非理性对外投资的管趋势，以下几种情形申请企业境外投资备案比较有难度
a.投资到敏感家和地区，如和未建交的家，或战乱家。
b.投资敏感行业，如制造，跨境水资源开发、 新闻传媒等。
c.敏感行业目录里的行业，包括 房地产、酒店、影城、业、体育俱乐部以及在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。
2.实际操作表明，以下情形也都比较难以备案成功
a.小子大，如内投资主体市值几千万，要求 对外投资上亿。
b.快设快出，如新设立企业申请境外投资。
c.有限合伙企业，用有限合伙企业作为境外投资平台。
公司经常有把钱打到外的需要，这就必须办理境外投资备案了。现在随着外汇的流出，相关部门也是越来越严格。包括商务部、人民银行等都会对此项投资进行核实。
5月17日今日上午商务部召开新闻发布会。商务部新闻发言人高峰发布近期商务领域重点工作情况。数据显示，2018年1-4月，我国境内投资者共对全球144个国家和地区的2459家境外企业进行了非金融类
直接投资，累计实现投资355.8亿美元，同比增长34.9%，连续六个月保持增长。对外承包工程完成营业额448.3亿美元，同比增长13.9%；新签合同额613.9亿美元，与去年同期基本持平。对外劳务合作派
出各类劳务人员12.8万人，4月末在外各类劳动人员98.3万人，较去年同期增加6.5万人。我司专业办理境外投资备案详询商务顾问刘生直接电话联系
以下非正文
事实上，中国Zui早与国际组织合作推进合规反腐工作的是金融管理部门。2006年，银监会出台了《商业银行合规风险管理指引》[2]，2007年，保监会又出台了《保险公司合规管理指引》。2012年，商务
部、中央外宣办等制定的《中国境外企业文化建设若干意见》中，要求境外企业“坚持合法合规。严格遵守驻在国和地区的法律法规，是境外企业文化建设的重要内容。境外企业要认真研究和熟悉当地
法律法规，做到依法求生存，依法求发展。严格履行合同规定，主动依法纳税，自觉保护劳工合法权利，认真执行环境法规，确保国际化经营合法、合规。坚持公平竞争，坚决抵制商业贿赂，严格禁止
向当地公职人员、国际组织官员和关联企业相关人员行贿，不得借助围标、串标等违法手段谋取商业利益”[3]。
亚太经合组织首脑会议通过了《北京反腐败宣言》。2014年11月亚太经合组织在中国召开峰会，《北京反腐败宣言》是首个由中国政府主导起草的国际性反腐败宣言，集中反映了各经济体针对APEC反腐
败合作重点以及未来的发展方向所达成的共识。这个会议还肯定和支持在企业内推进《亚太经合组织企业自愿和有效的合规项目之基本要素》建设，该文件对企业强化合规提出了系统的简明扼要的建议
。
国家标准委正在把化组织2014年发布的“合规管理体系指南”（ISO19600）作为中国国家的推荐性标准加以推进。为推动合规管理在我国落地，2016年底中国标准化研究院在北京正式成立《合
规管理体系——指南》标准工作组，围绕“《合规管理体系——指南》标准的起草”“合规管理体系评价”及“合规管理的国家标准体系”三方面，推进相关工作。
国资委在2015年颁布了《关于全面推进法治央企建设的意见》，强调“着力强化依法合规经营”是一项重要的工作内容。2016年国资委选择了中国石油天然气集团公司等五家大型央企开展合规体系建设
试点工作。在此基础上国资委未来可能会在全部央企和地方国企推进合规管理体系建设。
在2017年5月北京召开“一带一路”峰会结束之后不到十天的时间，于2017年5月23日总书记主持召开了中央全面深化改革领导小组第三十五次会议。会议通过了《关于规范企业海
外经营行为的若干意见》，会议对如何规范企业海外经营行为提出了指导性意见[4]。
五 学习借鉴中外跨国公司强化合规经营的经验
从2009年以来，全球企业纷纷强化诚信与合规。从我们调查了解的全球公司近年来发展的趋势看，一些中外跨国公司正在从不合规到合规经营转型以及包括诚信与合规等道德水准的提升，并投入资
源把合规作为企业竞争软实力的一部分加以建设，它们强化合规经营的经验值得开展海外投资的中国企业借鉴。
2008年西门子公司经历反商业腐败的危机，开启了重建合规管理体系的历程，通过异乎寻常的努力树立合规，成为“公认的”。美国司法部高度评价西门子“建立了Zui先进的‘超的’合
规体系”。西门子在重建合规管理体系时，遵循了“立即行动”“执行阶段”“成为”三个阶段。在行动阶段，包括任命独立的调查机构和外部顾问；指派全球特派调查员采取行动调查舞弊情况
；高层表明反腐态度，并通过员工大会和CEO致信等方式向全球员工传达；监控和审查案例；限制商业顾问；对付款和银行账户采取集中化管理。在执行阶段，西门子编制并创建了以防范、监察、应对为
核心的综合合规体系；建立有效的全球合规管理组织和流程，在董事会内新设立一个负责法律与合规事务的部门；任命集团首席合规官和区域合规官，并在全球配备了600名全职合规专员；对领导层和敏
感职位进行合规培训。在成为阶段，西门子逐步消除重要控制弱点；简化合规工具和流程；完善合规激励系统；与非政府组织协作并联合公众开展廉洁行动；与美国司法部和证交会达成和解以及
任命督察官；扩大合规范围，树立正直诚信的企业文化。
通用电气公司（GE）可以存续百年，不仅仅是因为公司拥有先进的科技与管理能力，更是因为公司诚信与合规的文化。GE将诚信合规作为企业的文化，将合规作为企业发展的基石。GE将诚
信（integrity）作为合规的主要含义。GE不仅仅满足于遵守法律法规，而是要以诚信为原则开展业务。除了遵守法律法规外，GE还要求员工不能欺骗商业伙伴或违反商业道德，这些商业道德并不属
于法律管辖的范围。GE永远要走在法律法规管制的前面。GE不是简单地应对法律法规，不是被动地守法，而是更加主动地超越法律的要求来要求自己，不是触犯了法律被惩罚以后才去做合规。另
外，作为一家在全球开展业务的公司，GE面临着来自全球不同国家和地区的法律法规的监管，必须以Zui高的标准来要求自己，不能因为某个国家或者某个地区的标准低就降低公司在该国家或者地区的合
规标准。Zui后，GE把主动合规作为合规工作的主要目标。GE强调合规经营，不仅仅是为了避免相应的处罚，更是要在全球竞争下打造企业的核心竞争力，不要做只会赚钱的公司。GE把主动地守法当作合
规管理的主要目标，对合规经营认识就比一般的公司更为深刻。
我们也发现，已经有一批中国企业越来越重视强化合规管理。比如，中国石油天然气集团公司痛定思痛。2014年秋天，为有效防控合规风险，保障公司依法经营、健康发展，中石油制定“中国石油天然
气集团公司合规管理办法”。集团公司和所属企业主要领导是合规管理第一责任人，对合规管理负总责。人事部负责将合规培训纳入培训计
